Assurance décès simulation – Problème courant signalé avec le déclenchement des prestations avant le décès


Les SMSF ont été avertis que la simple signature d’une résolution pour dire qu’une prestation de membre sera payée avant le décès sans qu’un paiement réel ne soit effectué ne sera pas suffisante pour traiter le paiement comme une prestation de membre.

Clinton Jackson, partenaire de Cooper Grace Ward Lawyers, a déclaré que, pour certains clients, le fait de payer des prestations sur le super avant le décès afin qu’il s’agisse d’une prestation de membre plutôt que d’une prestation de décès peut constituer une bonne stratégie.

« Malheureusement, pour certaines personnes, la mort a un délai pour eux, et quand nous le savons, nous sommes en mesure de retirer cet argent de super avant la mort afin d’obtenir un meilleur résultat fiscal », a expliqué M. Jackson.

Il a donné l’exemple d’une personne de 65 ans qui souhaite laisser son argent de pension à ses enfants adultes non dépendants.

«Si nous devions leur verser une prestation de décès, il y aurait au moins 15 pour cent d’impôt sur la composante imposable. S’il y avait une assurance, je l’espère pas à cet âge, il y aurait plus de taxes sur cela plus éventuellement la taxe Medicare », a-t-il déclaré.

«Alors que si le jeune homme de 65 ans prenait tout et se payait à lui-même, ce serait un avantage pour lui, il n’y aurait pas d’impôt et ce serait un bien meilleur résultat, en particulier pour certains de nos clients plus âgés, car ils comportent des éléments imposables assez importants. »

M. Jackson a dit qu’il y a un problème, cependant, avec les gens qui résolvent de payer la prestation avant le décès au membre eux-mêmes, sans effectuer réellement le paiement.

«Cela a tendance à être un problème courant, car ce que font les gens, c’est qu’ils se précipitent et signent une résolution et pensent en avoir assez fait. En réalité, nous devons voir plus que cela pour que cela soit considéré comme un avantage pour les membres », a-t-il averti.

« Nous ne pouvons pas avoir juste un petit bout de papier et dire que la prestation de membre a été payée. »

Pour que le paiement soit traité comme une prestation aux membres, M. Jackson a déclaré qu’il devait être «payé avant le décès, et non simplement déclenché».

«Maintenant, nous avons des décisions privées contraignantes à ce sujet, et souvent nous pouvons obtenir un très bon résultat, à condition que les gens fassent ce qu’il faut, mais ce n’est pas assez le moment avant la mort pour signer un bout de papier et croire que tout va bien,» il averti.

Miranda Brownlee

Miranda Brownlee

Miranda Brownlee est la rédactrice en chef adjointe de SMSF Adviser, qui est la principale source d’informations, de stratégie et de contenu éducatif pour les professionnels travaillant dans le secteur SMSF.

Depuis qu’elle a rejoint l’équipe en 2014, Miranda a été chargée de briser certaines des plus grandes histoires de pension de retraite en Australie et a fait de nombreux reportages sur la stratégie technique et les mises à jour législatives. Miranda a également dirigé la publication imprimée de SMSF Adviser pendant plusieurs années.

Miranda possède également une vaste expérience en matière de rapports commerciaux et financiers, ayant écrit pour des titres tels que Investor Daily, ifa et Accountants Daily.

Vous pouvez envoyer un e-mail à Miranda sur: Cette adresse e-mail est protégée du spam. Vous devez activer le JavaScript pour le visualiser.

Problème courant signalé avec le déclenchement des prestations avant le décès

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Mis à jour: 30 juillet 2020

Publication: 30 juillet 2020

Mis à jour: 30 juillet 2020

Publication: 30 juillet 2020



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